Как налоговому агенту начислить НДС?
Добрый день! У нас ООО на УСН. С июля 18 года заключен договор аренды мун. имущества. Мы являемся налоговым агентом по НДС. В июне оплачен задаток, в соответствии с условиями аукциона на право заключения договора, который далее зачитывается как оплата за последние три месяца аренды и части первого месяца (июля).
Подскажите, пожалуйста,в каком периоде и в каких суммах отразить начисление НДС? Ведь в июне этот задаток не является арендной платой...
Тогда с июля этот задаток будет являться предоплатой? Или начислить НДС в последние три месяца?
Спасибо.
Подскажите, пожалуйста,в каком периоде и в каких суммах отразить начисление НДС? Ведь в июне этот задаток не является арендной платой...
Тогда с июля этот задаток будет являться предоплатой? Или начислить НДС в последние три месяца?
Спасибо.
Comments
-
Добрый день!Цитата: Ведь в июне этот задаток не является арендной платой...Да, он он является оплатой в оказания услуги (аренды). А это тоже объект для начисления НДС.
Так что, по задатку НДС нужно платить точно так же, как и по арендной плате.
Успехов! -
Простите,то есть оплатить НДС со всего задатка сразу (не ждать наступления последних трех месяцев) и сдать декларацию за 2 квартал 2018 (когда произошел платеж задатка, несмотря на то что договор с июля)?
Большое спасибо за ликбез))) -
Цитата: Простите,то есть оплатить НДС со всего задатка сразу (не ждать наступления последних трех месяцев) и сдать декларацию за 2 квартал 2018 (когда произошел платеж задатка, несмотря на то что договор с июля)?Да, всё именно так.
Успехов! -
огромное спасибо!
