Как принять к учету пришедший с опозданием от перевозчика акт выполненных работ?
Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, что делать? Организация (ООО) занимается организацией перевозок. УСН (д-р). Перевозчик оказал услугу аж в 2011 году и акт не предоставил до сих пор, оплата произведена тоже в 2011 г. Висит дебиторка. Делали с ним акты сверок. Сейчас хотим фирму закрыть. Перевозчик может предоставить акт выполненных работ. Но каким числом? (Он на ЕНВД). и как провести его в бухучете? Спасибо.
Comments
-
Цитата: Перевозчик оказал услугу аж в 2011 году и акт не предоставил до сих пор, оплата произведена тоже в 2011 г. Висит дебиторка.Здравствуйте. А почему вы не списали эту ДЗ за счет созданного ранее резерва по сомнительным долгам по сроку давности ? ( п. 70,77 Положения по бухучету )
-
Особо не из чего было создавать..очень плохо деятельность шла, потом директор в 2014 году ушла в декрет..она была и директор и менеджер по перевозкам..сейчас из декрета в декрет опять и решила фирму закрыть...Теперь разгребаю это всё...Это же не сомнительный долг..а оплатили..а акт не предоставили..то сегодня..то завтра..вот такие бывают перевозчики
-
Цитата: .Это же не сомнительный долг..а оплатили.Юля в бухучете на такую задолженность создают резерв. Изучите этот аспект, за нарушение правил учета предусмотрен штраф по статье 120 НК РФ. Если акт будет получен, отразите расход прошлых лет Д 91.2 К 60 и долг закроется. Естественно акт, датированный 2011 годом (402-фз)
