Как отчитаться по НДС?

Question

Здравствуйте все. Вопрос вот в чем. По итогам 2 квартала была подана декларация. Контрагент выставил нам накладную, а в последствии выяснилось что счет-фактуру нам выпишет 3 кварталом. Сумма космическая.. ясно дело встречки пошли, мне теперь требуется подать уточненку и убрать с вычета эту сумму, заявленную ранее ( панадеялась на добросовестных поставщиков). Теперь если я подам уточненку"как она есть" в карточку закинут недоимку и пени и штраф,. . Дело даже не в санкциях, а сумме уплаты, сразу наложат в течение 10 дней арест на счет. Внимание вопрос! До сдачи декл за 3 кв.остались считанные дни. Эту злосчастную сч.ф. к вычету я отражу в 3 кв. Если я протяну время, и сдам подряд 2 декларации-  2кв.уточненку и 3 к возмещению, потребует ли налоговая инспекция оплатить налог за 2 квартал, учитывая что отчетный период по НДС -квартал, а не год( не наростающим итогом). Спасибо заранее всем опытным товарищам!🌷

User 1 · Answer

Добрый день,Контрагент выставил нам накладную, а в последствии выяснилось что счет-фактуру нам выпишет 3 кварталом. Поясните этот момент. Реализация была во 2 квартале, а с/ф выпишут по этой реализации в 3 квартале, я верно поняла?

User 2 · Answer

geomech, пОнадеялась. Да, Вы все верно поняли. Контрагент проводит у себя реализацию 3 кварталом

User 3 · Answer

Да, Вы все верно поняли. Контрагент проводит у себя реализацию 3 кварталомКакое они имеют право так делать?

User 4 · Answer

geomech, можно было бы избежать пеней и штрафов, если б я оплатила доначисленный по уточненке НДС, а уже после сдала уточненную Декл. Дело в том что сумма большая, и таких денег просто нет. Что интересно по этим отчетным периодам, они расцениваются МРИ как самостоятельные и потребуется уплатить отдельно налог за 2 кв., либо поданные подряд 2 декл "перекроют" друг друяга ?

geomech, отсрочка платежа, длительная незавершенная поставка. Ттн выписывались на дорогу на каждую фуру, а накл и сч.ф. одна общая. По закону имеют право(

User 5 · Answer

можно было бы избежать пеней и штрафов, если б я оплатила доначисленный по уточненке НДС, а уже после сдала уточненную Декл. Дело в том что сумма большая, и таких денег просто нет. Что интересно по этим отчетным периодам, они расцениваются МРИ как самостоятельные и потребуется уплатить отдельно налог за 2 кв., либо поданные подряд 2 декл "перекроют" друг друяга ? К сожалению, так не получится, сумма НДС к возмещению отразится только после камеральной проверки декларации, так что НДС за 2 кв придется доплатить. В дальнейшем не спешите проводить вычет без оригинала с/ф, сожалею.

User 6 · Answer

geomech, следовательно даже сдача ндс к возмещению в 3 кв не поможет избежать уплаты? Если я не ошибаюсь, п.5 ст. 91нк допускает посредством подачи ходатайства продлить срок исполнения требования по уважительной причине, и можно протянуть время ..

User 7 · Answer

следовательно даже сдача ндс к возмещению в 3 кв не поможет избежать уплаты? нет, т.к. повторюсь, сумма с минусом отразится только после успешного прохождения камеральной проверки данной декларации, т.е. через 3 месяца с момента подачи декларации п. 2 ст. 88 НК РФ, а сумма НДС к уплате (то что вы подадите за 2 кв) появится в карточке НИ сразу и у вас будет недоимка, которую НИ станет требовать со всеми вытекающими...

User 8 · Answer

geomech, спасибо большое за понятный грамотный ответ💐

User 9 · Answer

Если я не ошибаюсь, п.5 ст. 91нк допускает посредством подачи ходатайства продлить срок исполнения требования по уважительной причине, и можно протянуть время .. Цитата (НК РФ Статья 91. Доступ должностных лиц налоговых органов на территорию или в помещение для проведения налоговой проверки):5. Доступ должностных лиц налоговых органов, проводящих налоговую проверку, в жилые помещения помимо или против воли проживающих в них физических лиц иначе как в случаях, установленных федеральным законом, или на основании судебного решения не допускается.(в ред. Федерального закона от 09.07.1999 N 154-ФЗ)

Как отчитаться по НДС?

Comments